הגשת דוחות שנתיים לרשויות
הגשת הדוח השנתי היא אחת ממשימות המס המשמעותיות ביותר לכל עצמאי, חברה ואפילו שכיר עם הכנסות נוספות. הדוח מסכם את כל הפעילות הכספית של השנה, מחשב את חבות המס הסופית ומגיש את הכל לרשות המסים – תוך עמידה בלוחות הזמנים שנקבעו בחוק.
מי חייב בהגשת דוח שנתי?
- כל עוסק מורשה ועוסק פטור עם הכנסה מעסק
- חברות בע"מ – ללא יוצא מן הכלל
- שכירים עם הכנסות נוספות (שכר דירה, ריבית, דיבידנד, עבודה נוספת)
- בעלי שליטה בחברה (החזקה של 10% ומעלה)
- שכירים שהכנסתם עלתה על 651,600 ₪ בשנת המס (2024)
- מי שקיבל הכנסה מחו"ל
מועדי הגשה עיקריים
- 30 באפריל – מועד ברירת המחדל לשכירים ועצמאים (ידני)
- 31 במאי – הארכה לעצמאים המדווחים דרך מייצג מורשה
- 31 בינואר (השנה שלאחר מכן) – חברות בע"מ שמדווחות דרך רואה חשבון
מה כולל הדוח השנתי לעצמאים?
- סיכום הכנסות מכל המקורות
- הוצאות מותרות בניכוי ורשימת קבלות תומכות
- פחת על נכסים ושימוש ברכב
- זיכויים, פטורים וניכויים אישיים (קרן השתלמות, ביטוח חיים, נקודות זיכוי)
- חישוב יתרת חוב / החזר מס
החזר מס – כדאי לבדוק
חלק גדול מהלקוחות שמגישים דוח שנתי מגלים שהם זכאים להחזר מס. שכירים שעבדו בשני מקומות עבודה, עצמאים שלא ניצלו את כל הניכויים המגיעים להם, ורוכשי דירה ראשונה – כולם עשויים להגיש בקשת החזר לאחור עד 6 שנים.
אנו מטפלים בהגשת הדוחות השנתיים עבור מגוון רחב של לקוחות – שכירים, עצמאים וחברות – ומבטיחים שכל הניכויים והפטורים שמגיעים לכם ייושמו. לתיאום פגישה, צרו איתנו קשר.
