קיבוע זכויות – איך ניתן להפחית מס על הפנסיה בגיל פרישה?

כאשר מגיעים לגיל פרישה ומתחילים לקבל פנסיה, ייתכן שמגיעים לכם פטורים והטבות מס משמעותיות – וזה בדיוק מה שנועד להסדיר תהליך 'קיבוע זכויות'. מדובר בהליך מול מס הכנסה שבו נקבעים הפטורים על כספי הפנסיה, מענקי הפרישה והחסכונות הפנסיוניים שצברתם לאורך השנים.

כמה אפשר לחסוך?

במקרים רבים, קיבוע זכויות יכול לחסוך אלפי שקלים במס לאורך תקופת הפרישה. חשוב לדעת שהתהליך מתבצע בדרך כלל פעם אחת בלבד, ולכן מומלץ לבצע אותו בצורה מקצועית ומדויקת.

מה קובע החוק?

סעיף 9א לפקודת מס הכנסה קובע כי קצבה מזכה שמקבל גמלאי שהגיע לגיל הזכאות לאחר 1.1.2012 תהיה פטורה ממס עד לסכום שלא יעלה על 57.5% מתקרת הקצבה המזכה – נכון לשנת 2026.

• תקרת הקצבה המזכה: 9,430 ₪ לחודש
• סכום הפטור המרבי לקצבה מזכה: 5,422 ₪ לחודש

היוון – קבלת סכום חד פעמי

באפשרותך לקבל מתוך סך החיסכון הפנסיוני שצברת (או הפנסיה התקציבית) סכום חד פעמי בדרך של היוון – וזאת, על חשבון גובה הקצבה המזכה העתידית שתשולם לך באופן שוטף. כלומר, אם תבחר למשוך סכום חד פעמי במסגרת היוון, גובה הקצבה החודשית שלך יפחת.

💡 מומלץ לבצע את תהליך קיבוע הזכויות בסמוך לפרישה ולא לדחות אותו, שכן לתזמון עשויה להיות השפעה על גובה הפטורים.

אנחנו מלווים אתכם בתהליך

צוות רואי החשבון חסידוב מלווה פורשים וגמלאים בתהליך קיבוע הזכויות בצורה מקצועית, ברורה ומדויקת – כדי לסייע במיצוי ההטבות והפטורים שמגיעים לכם.